Đăng ký chứng khoán và trách nhiệm cung cấp thông tin theo Thông tư 145/2026/TT-BTC

Bộ Tài chính ban hành Thông tư 145/2026/TT-BTC ngày 30/9/2026 về hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán. Theo hồ sơ văn bản của Chính phủ, thông tư có hiệu lực từ ngày 16/11/2026.

Phạm vi và đối tượng áp dụng

Thông tư quy định các hoạt động đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán cùng các nội dung về quỹ hỗ trợ thanh toán, quỹ bù trừ và quỹ phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ. Điều 1 cũng nêu những nội dung không thuộc phạm vi điều chỉnh, trong đó có hoạt động bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh, trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương.

Đối tượng áp dụng bao gồm Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam, công ty bù trừ chứng khoán, sở giao dịch, ngân hàng thanh toán, các thành viên, tổ chức phát hành, công ty đại chúng, tổ chức và cá nhân sử dụng dịch vụ cùng các bên liên quan theo Điều 1.

Thông tin đăng ký chứng khoán

Theo Điều 4, hoạt động đăng ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam bao gồm đăng ký, điều chỉnh thông tin, hủy đăng ký, chuyển quyền sở hữu, cấp mã và thực hiện quyền cho người sở hữu chứng khoán.

Tổ chức phát hành, công ty đại chúng đăng ký thông tin về chính tổ chức phát hành hoặc công ty, thông tin chứng khoán và người sở hữu chứng khoán. Các chủ thể này chịu trách nhiệm về tính chính xác, đầy đủ, kịp thời của thông tin; khi thông tin đã đăng ký thay đổi phải điều chỉnh với Tổng công ty theo quy định.

Mã chứng khoán và chứng từ điện tử

Điều 5 quy định Tổng công ty cấp mã chứng khoán trong nước và mã định danh chứng khoán quốc tế ISIN cho chứng khoán đăng ký tập trung. Mã trong nước được sử dụng thống nhất khi đăng ký và giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán; mã ISIN được sử dụng thống nhất cho chứng khoán phát hành tại Việt Nam để giao dịch, thanh toán tại thị trường Việt Nam và quốc tế.

Theo nguyên tắc tại Điều 3, việc gửi, nhận hồ sơ, tài liệu, báo cáo dưới dạng chứng từ điện tử trong các hoạt động nghiệp vụ được thực hiện theo quy chế nghiệp vụ của Tổng công ty. Chứng từ điện tử được sử dụng theo các quy chế đó có giá trị pháp lý như chứng từ lập bằng giấy.

Nguồn tra cứu

Bài viết tóm tắt một số nội dung tại Điều 1, 3, 4 và 5 của Thông tư 145/2026/TT-BTC. Quy trình, điều kiện và trường hợp ngoại lệ cần đối chiếu toàn văn, quy chế nghiệp vụ và pháp luật liên quan. Hồ sơ văn bản của Chính phủ.